Préparer sa retraite : anticipez dès maintenant
Beaucoup de dirigeants arrivent à la retraite avec la désagréable surprise de voir leurs revenus divisés par deux — ou davantage. La raison ? Ils n’ont pas anticipé que le régime obligatoire ne suffirait pas.
Les dispositifs d’épargne-retraite disponibles
Le Plan d’Épargne Retraite (PER), le plus récent et flexible
Créé en 2019, le PER a remplacé le Perp et la loi Madelin. Il s’adresse à tous (salarié, TNS, dirigeant) et offre une grande souplesse :
- Versements déductibles de l’IR ou du BIC/BNC selon le cas (jusqu’à 10% des revenus professionnels, plafonnés)
- Sortie en rente viagère ou en capital (choix à la retraite)
- Disponibilité anticipée pour l’achat de la résidence principale
- Transmission avantageuse au décès : les sommes sont transmises aux bénéficiaires désignés
La Loi Madelin (TNS uniquement) — toujours disponible via les anciens contrats
La loi Madelin reste valide pour les contrats souscrits avant 2020. Elle permet des déductions plus importantes pour les TNS fortement imposés :
- Déductible du BIC/BNC : jusqu’à 10% du bénéfice imposable + 15% de la fraction entre 1 et 8 PASS
- Sortie obligatoirement en rente viagère
- Intéressant pour les profils à forte imposition (tranche marginale 41% ou 45%)
Le PEE et PERCOL (Plan d’Épargne Entreprise / Collectif)
Si vous avez des salariés, ces dispositifs permettent d’abonder l’épargne salariale et de bénéficier vous-même de conditions avantageuses en tant que dirigeant :
- Abondement déductible du résultat de l’entreprise
- Exonération de charges sociales patronales et salariales
- Accès à des fonds d’investissement diversifiés
L’assurance-vie en complément
L’assurance-vie n’est pas un produit retraite au sens strict, mais elle est souvent utilisée en complément : disponibilité permanente, fiscalité favorable après 8 ans, transmission optimisée.
Elle complète utilement les produits tunnels (bloqués jusqu’à la retraite).
Notre accompagnement retraite : de l’évaluation au plan d’action
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Évaluation de vos droits futurs
Nous analysons votre relevé de carrière, estimons votre retraite obligatoire à différents âges (62, 65, 67 ans) et chiffrons l’écart avec votre niveau de vie actuel.
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Identification de votre épargne-retraite existante
Avez-vous déjà un contrat Madelin, un Perp, un PER ? Des droits dormants dans une ancienne entreprise ? Nous faisons l’inventaire complet de votre existant.
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Calcul de l’effort d’épargne nécessaire
En fonction de l’écart identifié et de votre âge, nous calculons l’effort d’épargne mensuel nécessaire pour combler le différentiel à la retraite, en tenant compte des rendements estimés.
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Choix des enveloppes adaptées
PER, Madelin, PEE, assurance-vie, immobilier locatif… Chaque solution a ses avantages selon votre statut, votre tranche marginale d’imposition et votre horizon de temps.
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Plan d’action et mise en place
Nous coordonnons la souscription des contrats avec les partenaires adaptés, optimisons les versements pour maximiser la déduction fiscale, et suivons l’évolution de votre épargne.
Ils ont préparé leur retraite avec AGECOV
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Bilan patrimonial
Point de départ : votre situation patrimoniale globale.
Protection du dirigeant
Prévoyance et protection sociale : un volet indissociable de la retraite.
Transmission et démembrements
Retraite et transmission se planifient souvent ensemble.
Vos questions les plus fréquentes
Oui. En cas de décès avant la retraite, les sommes du PER sont transmises aux bénéficiaires désignés dans les mêmes conditions fiscales avantageuses que l’assurance-vie. C’est un avantage clé du PER par rapport aux anciens produits retraite.
Partiellement. L’immobilier génère des revenus mais ils sont fortement fiscalisés. Il peut être intéressant de le coupler avec des enveloppes moins fiscalisées. De plus, l’immobilier manque de liquidité : vendre un bien prend du temps.
Oui, dans 6 cas de déblocage anticipé légaux : invalidité de 2ème ou 3ème catégorie, décès du conjoint/partenaire, surendettement, fin de droits au chômage, liquidation judiciaire, et acquisition de la résidence principale (uniquement pour les versements volontaires).
La Loi Madelin (réservée aux TNS) offre des plafonds de déduction plus élevés pour les gros revenus, mais la sortie est exclusivement en rente. Le PER est plus flexible : sortie possible en capital, accessible à tous, et bénéficie de la transmission favorable en cas de décès avant la retraite.
Impossible de répondre sans analyser votre situation précise. À titre indicatif : pour compléter une retraite de 1 000€/mois pendant 20 ans, il faut un capital de 240 000€ environ. L’effort d’épargne mensuel pour y arriver dépend de votre âge actuel et du rendement de votre placement.
Le plus tôt est le mieux, mais il n’est jamais trop tard. À 35 ans, vous avez 25-30 ans pour capitaliser — de petites cotisations suffisent. À 50 ans, vous avez 12-17 ans — des cotisations plus importantes sont nécessaires. À 58-60 ans, les versements sur un PER restent très avantageux fiscalement, même si la durée de capitalisation est courte.
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